La legge sulle frodi 2006

La legge sulle frodi 2006

In sostanza, in qualsiasi contesto, frode significa un atto di disonestà che ha l’intenzione di guadagnare qualcosa o causare una perdita.

Secondo il Fraud Act, ci sono tre tipi di frode che possono essere commessi dalle imprese.

Tipi di frode

Frode mediante falsa rappresentazione

Questo copre le dichiarazioni disoneste, sia scritte che orali, fatte con l’intento di ingannare. La legge impedisce alle aziende di pubblicare intenzionalmente materiale fuorviante, falso o ingannevole e proibisce loro di essere imprudenti con la verità.

Frode omettendo di divulgare informazioni

Nel contesto del diritto commerciale, ci sono alcune informazioni che gli amministratori hanno l’obbligo legale di divulgare, come ad esempio:

• Dettagli sui rapporti azionari
• Contratti o proposte contrattuali, da condividere con i colleghi amministratori della società
• Informazioni per gli investitori, come attività e passività, posizione finanziaria, profitti e perdite, ecc
• La conoscenza che dovrebbe essere condivisa in qualità fiduciaria con l’azienda

Frode da abuso di posizione

Questa parte della legge impedisce agli individui all’interno delle società di sfruttare in modo disonesto il loro potere sugli altri a vantaggio di se stessi o di terzi.

Ciò copre il loro dovere fiduciario di agire nel migliore interesse della società e dei suoi azionisti, non solo trarre vantaggio da una grande transazione a scapito del resto della società, non utilizzare informazioni privilegiate quando si tratta di titoli e non abusare e manipolare il mercato.

Conformità

Per assicurarsi che siano conformi al Fraud Act 2006, la maggior parte delle aziende dovrebbe disporre di una politica di prevenzione delle frodi.

Come minimo, i consigli di amministrazione e gli amministratori dovrebbero familiarizzare con la legge, essere consapevoli dei loro doveri di amministratore come prescritto dal diritto comune, dal diritto commerciale e dal Companies Act 2006 e assicurarsi che siano in atto processi per garantire che le informazioni e le dichiarazioni realizzati da e per conto della società sono esatti.